Page 2 - index
P. 2
หน้า 2/9
ั
คู่มือขั้นตอนการปฏิบติงานตรวจสอบ
กลุ่มตรวจสอบภายใน ส านักงานเศรษฐกิจการคลัง
วันที่เริ่มใช้งาน : มีนาคม 2557
การปรับปรุง
การปรับปรุงครั้งที่ : 2 (ปี 2561) การปรับปรุงครั้งที่ : 3 (ปี 2564) การปรับปรุงครั้งที่ : 4 (ปี 2568)
7. Flow Chart และรายละเอียดขั้นตอนการตรวจสอบ
สามารถแบ่งได้เป็น 4 ขั้นตอนที่ส าคัญดังนี้
1. การวางแผนการตรวจสอบ
1.เลือกเรื่องหรือโครงการที่จะตรวจสอบ 2.จัดทีมงานตรวจสอบ 3.ส ารวจข้อมูลเบื้องต้น
4.ประชุมเปิดตรวจ 5.ประเมินประสิทธิภาพการควบคุมภายใน 6.การวางแผนปฏิบัติงาน
๒. การปฏิบัติงานตรวจสอบ
1.รวบรวมข้อมูล 2.วิเคราะห์และประเมินผล 3.สรุปประเด็นข้อตรวจพบ ๔.บันทึกข้อมูล
๓. การรายงานผลการตรวจสอบ
1.รวบรวมข้อมูล 2.คัดเลือกขอมูล 3.ร่างรายงาน 4.เสนอรายงาน
้
๔. การติดตามผล
1.วางแผนการติดตามผล 2.ด าเนินการติดตามผล 3.รายงานผลการติดตาม
