Page 10 - index

คู่มือการปฏิบัติงานเรื่อง : ตรวจสอบการปฏิบัติงานและการบริหารงาน
(Performance and Management Auditing)

ส านัก/กอง/ศูนย์ : กลุ่มตรวจสอบภายใน
หมายเลขเอกสาร: ...................... หน้าที่ : 10/11
วันที่เริ่มใช้งาน มีนาคม 2557 แก้ไขครั้งที่ : 2

กระบวนการตรวจสอบการปฏิบัติงานและการบริหารงาน

การวางแผน 1. เลือกเรื่องหรือโครงการที่จะตรวจสอบ

การวางแผนการตรวจสอบ 2. จัดทีมงานตรวจสอบ

3. ส ารวจข้อมูลเบื้องต้น

4. ประชุมเปิดตรวจ
5. ประเมินประสิทธิภาพการควบคุมภายใน
6. การวางแผนงานตรวจสอบ(Audit Program)

การปฏิบัติงาน

1. รวบรวมข้อมูล
การปฏิบัติงานตรวจสอบ 2. วิเคราะห์และประเมินผล

3. สรุปประเด็นข้อตรวจพบ
4. บันทึกขอมูล
้
การรายงาน

1. รวบรวมข้อมูล

การรายงานผลการปฏิบัติงาน 2. คัดเลือกข้อมูล
3. ร่างรายงาน
4. เสนอรายงาน

การติดตามผล

1. วางแผนการติดตามผล
การติดตามผล 2. ด าเนินการติดตามผล

3. รายงานผลการติดตาม