Page 6 - index
P. 6
6
8.2 ระบบการเบิกจ่าย
- ทดสอบการใช้ค าสั่ง FB03 เพื่อตรวจสอบรายละเอียดการเบิกจ่ายต่าง ๆ
- ตรวจสอบความผิดปกติของรายการขอเบิกจาก รายงานติดตามสถานะการขอเบิก
(Y_DEV_80000034 และ ZAP_RPTW01) ตามหลักฐานการจ่ายซึ่งได้ตรวจสอบความ
ถูกต้องแล้ว
- ติดตามสถานะการเบิกจ่ายจากรายละเอยดเอกสารขอเบิก (Indirect) ที่ได้รับเงินแล้วแต่ยัง
ี
ไม่ช าระเงินให้ผู้ขาย (ZAP_RPT406) และรายการขอเบิกคงค้างจากรายงานบรรทัดรายการ
ผู้ขายคงค้าง (FBL1N) กับทะเบียนการควบคุมเช็คสั่งจ่าย
8.3 ระบบงบประมาณ
- ตรวจสอบการยอดเงินคงเหลือจากระบบ GFMIS รายงานสถานะการใช้จ่ายเงินงบประมาณ
(ค าสั่ง ZFMA46 และต้อง Print ในวันสิ้นเดือนที่ต้องการตรวจสอบ เนื่องจากในระบบไม่
สามารถเลือกช่วงเวลาที่ต้องการตรวจสอบได้ และค าสั่ง ZFMA48 จะปรากฏสถานะการใช้
จ่ายเงินงบประมาณ ณ วัน/เวลา ที่เรียกรายงาน )
- ตรวจสอบการน าส่งรายงานการใช้จ่ายงบ สรก. (F13C) และรายงานสถานะเงินงบประมาณ
รายจ่ายระดับหน่วยเบิกจ่าย (ZFMA59) ที่ต้องจัดส่งให้ สตง.เป็นประจ าทุกเดือน
ตรวจสอบการคุมงบประมาณรายจ่ายจากรายงานสถานะเงินงบประมาณรายจ่ายระดับกรม
(ZFMA58)
8.4 ระบบสินทรัพย์ถาวร
- ทดสอบการใช้ค าสั่ง S_ALR_87012050 และ S_ALR_87012052 และ
S_ALR_87012056 โดยสุ่มตรวจสอบรายงานการได้มาของสินทรัพย์ รายงานการจ าหน่าย
สินทรัพย์ สินทรัพย์ที่ยังไม่ผ่านรายการ เปรียบเทียบกับเอกสารหลักฐานการรับสินทรัพย์
การตัดจ าหน่ายสินทรัพย์และทะเบียนคุม
- รายงานข้อมูลหลักสินทรัพย์ถาวร โดยใช้ค าสั่ง AS03 และติดตามการบันทึกสินทรัพย์
ระหว่างท า
8.5 ระบบรับและน าส่งเงิน
- ตรวจสอบการน าส่งรายงานการจัดเก็บและน าส่งรายได้แผ่นดินของตนเองจ าแนกตามแหล่ง
เงิน (ZRP_R06) ที่ต้องจัดส่งให้ สตง.เป็นประจ าทุกเดือน
- ทดสอบการใช้ค าสั่ง ZRP_R07 รายงานจัดเก็บและน าส่งเงินรายได้แผ่นดินแทนกัน จ าแนก
ตามแหล่งเงิน สอบทานกับหลักฐานที่เกี่ยวข้อง ได้แก ส าเนาใบน าฝากเงิน และใบรับเงิน
่
- ทดสอบการใช้ค าสั่ง FBL3N เพื่อตรวจสอบรายการคงค้างบัญชี “พักเงินน าส่ง”
8.6 ระบบบัญชีแยกประเภท
- ทดสอบการใช้ค าสั่ง FBL3N (บัญชีต่างๆ ที่ต้องการสอบทาน) และ ZLG_49_255 (เงินฝาก
ื่
คลัง) โดยเลือกช่วงเวลาที่ต้องการตรวจสอบ เพอรับรายงานแยกประเภทตามระบบ GFMIS
พร้อมเปรียบเทียบกับทะเบียนคุมที่ส่วนบริหารงานคลังจัดท า
- ตรวจทานข้อมูลยอดเงินคงเหลืองบทดลองจากระบบ GFMIS (ค าสั่ง ZGL_MVT_MONTH)
งบทดลองรายเดือนตามหน่วยเบิกจ่าย เลือกช่วงเวลา และรหัสบัญชีที่ต้องการตรวจสอบ)
หรือ ตรวจสอบการปฏิบัติงานด้านบัญชีและการเงิน โดยเรียกงบทดลองรายวันตามหน่วย
กลุ่มตรวจสอบภายใน ส านักงานเศรษฐกิจการคลัง
่
โทรศัพท์ 0 2273 9020 ตอ 3165 3158 3105 โทรสาร 0 2273 9168
